01Что это за платёж
Товары для перепродажи (по-казахски — Қайта сату үшін тауарлар) — это закуп у поставщика того, что компания потом продаст без переработки: оптовая партия, поставка по накладной, товар на склад магазина. По справочнику Нацбанка такие платежи идут под КНП 710.
В справочнике izibiz этот подтип помечен как поведение по умолчанию для исходящего КНП 710 с приоритетом 50. Смысл в том, что 710 — код «за товары», и если более узкий подтип (канцтовары, сырьё и материалы) по тексту назначения не сработал, платёж логичнее всего считать закупом товара.
02Как выглядит назначение платежа в выписке
Подтип распознаётся по ключевым словам в назначении. Реальные формулировки, которые он ловит:
- за товар — «оплата за товар согласно счёту №…»
- поставка товар — «поставка товара по договору №…»
- по накладной — «оплата по накладной №…»
- партия товар — «партия товара»
- закуп товар — «закуп товара»
- оптов — «оптовая поставка»
- для перепродаж — «товар для перепродажи»
- торгов — «торговая наценка, торговое оборудование»
- реализац — «по договору реализации»
Если ни одно из этих слов в назначении не встретилось, но КНП равен 710 и платёж исходящий, подтип всё равно применится — как значение по умолчанию. Это осознанный выбор: у большинства компаний, работающих с кодом 710, основная масса исходящих платежей — именно закуп товара.
03Проводка
| Операция | Дебет | Кредит |
|---|---|---|
| Поступление товаров от поставщика (документ 1С) | 1330 | 3310 |
| Оплата поставщику с расчётного счёта (строка выписки) | 3310 | 1030 |
Статья движения денежных средств — «Расчеты с поставщиками и подрядчиками». Ключевое, что стоит усвоить: банковская выписка отражает только оплату — закрытие долга перед поставщиком. Оприходование товара делает отдельный документ поступления в 1С. Это две разные операции, часто с разными датами, и объединять их в одну проводку нельзя.
Отсюда и роль счёта 3310: он держит расчёты с поставщиком между двумя событиями. Пришёл товар — вырос кредит, прошла оплата — долг закрылся. Если сальдо по контрагенту «висит», значит одно из двух событий в базе не отражено.
04Как izibiz распознаёт и что создаёт в 1С
Сервис читает КНП и назначение платежа, определяет подтип «Товары для перепродажи» и подставляет счета 3310 / 1030 и статью ДДС. В 1С создаётся исходящий платёжный документ с найденным по БИН контрагентом и проверкой дублей. Документ «Поступление ТМЗ и услуг» izibiz из выписки не создаёт — его бухгалтер заводит отдельно: руками по накладной или загрузкой входящих ЭСФ через соответствующий модуль сервиса.
Разделение ролей здесь принципиально: сервис отвечает за деньги — кто, кому и сколько заплатил, — а за движение товара отвечают документы поступления. Такой порядок избавляет от самой болезненной ошибки: попытки вывести приход товара из банковской строки, где нет ни номенклатуры, ни количества, ни цены за единицу.
05Частые ошибки
- Оплата разнесена сразу на расходы, минуя счёт 3310 — расчёты с поставщиком перестают сходиться, а себестоимость проданного искажается.
- Товар оприходован на счёт материалов вместо товаров: выбор счёта зависит от того, перепродаёте вы покупку или используете сами.
- Документ поступления не создан вовсе — по контрагенту остаётся дебетовое сальдо, которое потом принимают за переплату.
- Поступление занесено дважды: руками и из ЭСФ. Оплата дублей не создаёт, а вот приход товара задваивает остатки.
- НДС по покупке принят к зачёту «по факту оплаты», без сверки с документами. Порядок зачёта уточняйте в действующей редакции НК РК.
Закройте расчёты с поставщиками за минуту
izibiz разнесёт оплаты по КНП 710 на 3310, найдёт контрагентов по БИН и создаст документы в 1С по всей выписке сразу.
Частые вопросы
Какая проводка у оплаты товара поставщику?
Дт 3310 Кт 1030 — деньги ушли с расчётного счёта и закрыли задолженность перед поставщиком. Именно эту проводку делает строка банковской выписки: приход товара она не отражает.
Почему в проводке нет счёта товаров?
Потому что товар приходуется другим документом и, как правило, другой датой. Полная цепочка выглядит так: поступление товаров Дт 1330 Кт 3310, затем оплата поставщику Дт 3310 Кт 1030. Выписка отвечает только за второй шаг.
Что если оплата прошла раньше поставки?
Ничего страшного: после оплаты по счёту 3310 остаётся дебетовое сальдо — по сути аванс поставщику, который закроется при оприходовании товара. Порядок отражения авансов закрепляется в учётной политике.
Как быстро создать документы поступления?
Их можно завести руками по накладной либо загрузить из входящих ЭСФ через отдельный модуль izibiz: он превращает электронные счета-фактуры в поступление ТМЗ и услуг вместе со счётом-фактурой полученным.