01Откуда у компании валютные операции по карте
Ещё несколько лет назад валютные операции были уделом импортёров с контрактами и паспортами сделок. Сегодня валютную карту заводит почти любая компания: реклама в зарубежных площадках, подписки на сервисы, облачные хостинги, лицензии на софт, платные аккаунты в AI-сервисах. Суммы небольшие, а операций — десятки в месяц.
При этом банкинг по такому счёту обычно не отдаёт ничего, кроме PDF или XLS: никакого обмена с 1С по карточному валютному счёту нет. Значит, бухгалтер садится и заносит вручную. И тут выясняется, что одна строка выписки — это далеко не один документ.
02Почему на одну строку выписки нужны два документа
Разложим операцию на части. Компания платит зарубежному сервису 20 долларов. Банк списывает с карточного счёта тенге, конвертирует их в доллары по своему курсу и отправляет валюту получателю. Экономически произошли два разных события:
- Приобретение иностранной валюты — тенге ушли, валюта пришла. В 1С это документ «Приобретение иностранной валюты».
- Оплата поставщику — валюта ушла зарубежной компании в счёт услуги. В 1С это исходящее платёжное поручение с контрагентом.
Пропустить первый шаг нельзя: без него у валюты просто нет источника, а остаток по валютному счёту не сойдётся. Именно поэтому валютная выписка — единственный случай, когда одна строка порождает в 1С два документа, а не один.
03Ловушка курса
Классическая ошибка — взять курс Нацбанка РК на дату операции. Логика кажется правильной, а результат нет: банк конвертировал по своему курсу, с учётом собственной наценки и курса международной платёжной системы. Разница с официальным курсом в пару тенге на доллар при обороте в несколько тысяч долларов превращается в расхождение, которое потом ищут по всей выписке.
Правильный источник курса — сама выписка. Курс каждой операции вычисляется построчно: сумма, фактически списанная со счёта в тенге, делится на сумму в валюте операции. Это и есть тот курс, по которому банк реально провёл конвертацию, и он же идёт в оба документа пары.
Никакого внешнего курса. izibiz не обращается ни к курсу Нацбанка РК, ни к каким-либо другим источникам: оба документа проводятся по курсу, вычисленному из самой выписки. Только так остаток по валютному счёту в 1С совпадает с банком.
Отдельно стоит помнить про операции, где валюта самой покупки — тенге, а карта валютная. Банк всё равно добавляет комиссию конвертации платёжной системы, поэтому расчётный курс получается чуть больше единицы. Такие строки обрабатываются так же, парой документов, без исключений.
04Как izibiz разбирает валютную выписку
Выгрузите выписку по карте в XLS
Обычная выписка по корпоративной валютной карте за период — то, что банкинг отдаёт по этому типу счёта.
Загрузите файл
Формат распознаётся по структуре колонок — карточный счёт, обороты в валюте счёта, расчёт по курсу платёжной системы, — а не по названию банка. Выбирать банк вручную не нужно.
Проверьте операции на экране
По каждой строке видно контрагента, валюту, сумму в валюте, сумму в тенге и вычисленный курс. Контрагент определяется по тексту детали платежа и заводится как иностранная компания, без БИН. Любую строку можно поправить до выгрузки.
Выгрузите в 1С
На каждую операцию создаётся пара документов. Если по какой-то строке создался только первый документ, она получает явный статус ошибки — с номером уже созданного документа, чтобы валюта не была куплена дважды.
05Проводки по валютным операциям
| Операция | Документ 1С | Дебет | Кредит |
|---|---|---|---|
| Покупка валюты по курсу банка | Приобретение иностранной валюты | 1030 валютный | 1030 тенговый |
| Оплата зарубежному поставщику | Платёжное поручение исходящее | 3310 | 1030 валютный |
| Возврат средств от поставщика | Платёжное поручение входящее | 1030 валютный | 3310 |
| Положительная курсовая разница | Регламентная переоценка | 1030 / 3310 | 6250 |
| Отрицательная курсовая разница | Регламентная переоценка | 7430 | 1030 / 3310 |
Оба документа пары проводятся в валюте операции, с указанием валюты документа и курса из выписки. Банковский счёт организации подбирается по замаскированному номеру карты из шапки выписки — тому самому, где середина скрыта звёздочками.
06Курсовые разницы
Курсовая разница — это не отдельный документ выписки, а результат переоценки. Пока валюта лежит на счёте, а задолженность перед поставщиком не закрыта, изменение курса меняет их тенговую оценку. Разница относится на доход или расход от курсовой разницы — счета 6250 и 7430.
Эту работу выполняет сама 1С своими регламентными механизмами на конец периода. Задача загрузки выписки другая — дать корректные первичные документы с правильными суммами и курсами, чтобы переоценке было что переоценивать. Подробный разбор — в статье Курсовые разницы: проводки.
07Что проверить перед первой загрузкой
- Валюта заведена в базе. Код валюты берётся из строки выписки и ищется в справочнике валют 1С. Если валюты нет — вы увидите явную ошибку с просьбой её добавить, а не молчаливый пропуск.
- Валютный счёт организации существует. Он подбирается по номеру карты из шапки выписки; если счёта нет, его нужно завести в базе.
- Контрагент-банк указан в настройках подключения. Он подставляется плательщиком в документ приобретения валюты. Если поле не заполнено, документ создастся без плательщика, непроведённым, и бухгалтер дозаполнит его вручную.
Загрузите валютную выписку
Выгрузите XLS по корпоративной карте и посмотрите, как каждая операция превращается в пару документов с курсом из самой выписки.
Частые вопросы
Почему на одну операцию создаётся два документа?
Потому что экономически это две разные операции. Сначала банк списывает тенге с карточного счёта и конвертирует их в валюту — это приобретение иностранной валюты. Затем валюта уходит зарубежному поставщику — это оплата поставщику. В 1С каждая из них оформляется своим документом, и одна строка выписки превращается в пару.
По какому курсу проводятся операции?
По курсу, вычисленному из самой выписки: сумма в тенге, списанная со счёта, делится на сумму в валюте операции — построчно. Этот же курс идёт и в документ покупки валюты, и в документ оплаты поставщику. Внешние источники курса, включая курс Нацбанка РК, не используются: только так суммы в 1С совпадут с банком до тиына.
Какие форматы выписок поддерживаются?
Выписка по корпоративной валютной карте в формате XLS — именно то, что банкинг отдаёт по этому типу счёта. Формат распознаётся по структуре колонок (карточный счёт, обороты в валюте счёта, расчёт по курсу МПС), а не по названию банка, поэтому подходит выписка из разных банков. Валюта операции может быть любой, главное — чтобы она была заведена в справочнике валют вашей базы.
Что происходит с курсовыми разницами?
Курсовые разницы возникают при переоценке валютных остатков и задолженностей и отражаются на счетах доходов и расходов от курсовой разницы. Сервис создаёт первичные документы по операциям карты, а переоценку 1С выполняет своими регламентными механизмами — так же, как и при ручном заносе.
Что с возвратами от поставщиков?
Строки, по которым деньги возвращаются на счёт, распознаются как возвраты от поставщика и оформляются одним входящим платёжным поручением с соответствующим видом операции, в валюте операции и по курсу из той же строки.