01Три шага
| Шаг | Документ | Дебет | Кредит |
|---|---|---|---|
| Предоплата поставщику | ПП исходящее, оплата поставщику | 1710 | 1030 |
| Поступление по ЭСФ | Поступление ТМЗ и услуг | 1330 | 3310 |
| НДС к зачёту | То же поступление | 1421 | 3310 |
| Зачёт аванса | Поступление с автозачётом или «Корректировка долга» | 3310 | 1710 |
После зачёта по договору с поставщиком не остаётся ни аванса, ни долга. Если по контрагенту одновременно висят 1710 и 3310, зачёт не прошёл — см. статью про незакрытые взаиморасчёты.
02Частые ошибки
- Предоплата проведена на 3310 — до поступления там минус.
- Оплата и поступление по разным договорам — зачёт не находит аванс.
- Поступление по ЭСФ не внесено — аванс висит месяцами.
В izibiz обе стороны делаются из одного кабинета: оплата поставщику разносится из выписки, поступление — по входящей ЭСФ. Счёт авансов в поступлении по умолчанию 1710, его видно и можно поменять на экране проверки ЭСФ.
Аванс и поступление без хвостов
Загрузите выписку и создайте поступления по входящим ЭСФ — расчёты с поставщиком закроются.
Частые вопросы
На какой счёт проводить предоплату поставщику?
На 1710 «Краткосрочные авансы выданные»: Дт 1710 Кт 1030. Не на 3310 — иначе до поступления там будет дебетовый остаток.
Выписывает ли поставщик ЭСФ на аванс?
Обычно поставщик выписывает ЭСФ по отгрузке: срок выписки считается от даты совершения оборота, не позднее 15 календарных дней после неё (ст. 493 НК). Поэтому ЭСФ приходит вместе с товаром или после него.
Как зачесть аванс при поступлении?
Проводкой Дт 3310 Кт 1710. В 1С её делает само поступление, если в договоре включён автоматический зачёт авансов, или документ «Корректировка долга».