01Зачем вообще заносить депозитную выписку
Депозит часто воспринимают как «деньги, которые просто лежат»: движения редкие, суммы понятные, вроде бы можно занести раз в квартал парой строк. На практике из-за этого расходятся две вещи сразу.
Первое — проценты. Вознаграждение банка по депозиту это доход компании, и он должен быть отражён в учёте, а не появиться сюрпризом при формировании отчётности. Второе — остатки. Пока движения между расчётным и депозитным счетами не занесены, ни 1030, ни 1050 не сойдутся с банком, и искать расхождение придётся в конце периода по всем операциям сразу.
02Чем депозитная выписка коварна
Главная ловушка — направления. Выписка сформирована по депозитному счёту и показывает движения с его точки зрения. Строка «пополнение депозита» стоит со знаком плюс: для депозита это действительно приход. Но с расчётного счёта в этот момент деньги ушли.
При ручном заносе бухгалтер смотрит на знак в файле и разносит по нему — и получает зеркально неверную картину: приход там, где был расход. Ошибка неочевидная, потому что суммы правильные и итог по депозиту сходится; не сходится расчётный счёт.
Правило: плюс в депозитной выписке означает, что деньги пришли на депозит — то есть ушли с расчётного счёта. Минус означает обратное. Разносить нужно с точки зрения расчётного счёта.
Вторая тонкость — проценты. Их легко занести как безымянное поступление на расчётный счёт, без контрагента. Формально деньги попадут куда надо, но расчёты с банком останутся без аналитики, а начисленное вознаграждение не будет закрыто.
03Как izibiz разбирает депозитную выписку
Закажите выписку по депозиту
Выгрузите PDF по депозитному счёту за период — так же, как обычную выписку по расчётному счёту.
Загрузите файл
Депозитная выписка распознаётся автоматически по содержимому файла: включать отдельный режим или выбирать тип счёта не нужно.
Направления разворачиваются сами
Сервис инвертирует направления на точку зрения расчётного счёта: пополнение депозита становится расходом с расчётного счёта, возврат с депозита — приходом. На экране вы видите уже правильную картину.
Выгрузите в 1С
Проценты уходят входящим платёжным поручением с контрагентом-банком, движения между счетами — платёжными ордерами. Информационные строки помечаются как пропущенные и остаются в отчёте.
04Три типа операций и их проводки
Всё содержимое депозитной выписки сводится к трём операциям плюс информационные строки:
| Операция | Документ 1С | Дебет | Кредит |
|---|---|---|---|
| Проценты по депозиту | ПП входящее, контрагент — АО Kaspi Bank | 1030 | 1150 |
| Пополнение депозита | Платёжный ордер списание | 1050 | 1030 |
| Возврат средств с депозита | Платёжный ордер поступление | 1030 | 1050 |
| Прочие информационные строки | не создаётся | — | — |
Обратите внимание на разницу в оформлении. Пополнение и возврат — это перемещение собственных денег между своими же счетами, контрагент здесь не нужен, поэтому используются платёжные ордера. А проценты приходят от банка, то есть от внешнего контрагента, — значит, нужен документ с контрагентом и расчётами.
05Почему депозит держат на отдельном счёте
В плане счетов Казахстана деньги на текущих банковских счетах и деньги на сберегательных счетах разведены намеренно: 1030 и 1050. Это не формальность — у них разная экономическая природа. Средствами на расчётном счёте компания распоряжается свободно, деньги на депозите размещены на срок, и досрочное снятие обычно означает потерю вознаграждения.
Из этого следует практический вывод: сваливать депозит в общий остаток по 1030 нельзя, даже если так проще. В отчётности исказится структура денежных средств, а руководителю станет непонятно, какая часть денег доступна прямо сейчас, а какая связана до конца срока вклада. Отдельный счёт даёт честную картину ликвидности.
- 1030 — денежные средства на текущих банковских счетах: расчётный счёт, которым компания пользуется каждый день.
- 1050 — денежные средства на сберегательных счетах: сам депозит, тело вклада.
- 1150 — краткосрочные вознаграждения к получению: начисленные, но ещё не полученные проценты банка.
06Учёт процентов по депозиту
Полная картина по вознаграждению состоит из двух шагов. Сначала проценты начисляются: дебет 1150 — кредит 6110, то есть признаётся доход в виде вознаграждения и одновременно задолженность банка перед компанией. Затем банк перечисляет деньги, и задолженность закрывается поступлением: дебет 1030 — кредит 1150.
Загрузка выписки закрывает второй шаг — фактическое поступление денег. Начисление, если оно ведётся отдельно, остаётся за бухгалтером: это управленческое решение, зависящее от учётной политики и периодичности признания дохода. Подробнее о самом счёте — в статье Счёт 1150 — вознаграждения к получению.
07Что с остальными строками файла
В депозитной выписке встречаются строки, которые не являются движением денег: справочная информация, сведения об условиях вклада, служебные записи. Создавать по ним документы нечего, но и терять их нельзя.
Такие строки получают статус «пропущено» и остаются в отчёте по загрузке. Это часть общего принципа: каждая строка файла получает явный финальный статус — создано, дубль, пропущено или ошибка с причиной. Молчаливых исчезновений не бывает, поэтому сверить отчёт с файлом можно построчно.
Если у вас в Kaspi несколько счетов, депозитную выписку удобно грузить сразу за тем же периодом, что и обычную. Как разбирается основная выписка — в статье Выписка Kaspi в 1С.
Загрузите депозитную выписку
Выгрузите PDF по депозиту за период и посмотрите, как проценты и переводы разложатся на документы 1С с правильными направлениями.
Частые вопросы
Почему направления в депозитной выписке показаны наоборот?
Потому что выписка сформирована по депозитному счёту и показывает движения с его точки зрения. Пополнение депозита в такой выписке идёт со знаком плюс — деньги пришли на депозит, — хотя с расчётного счёта они при этом ушли. При заносе в 1С направления нужно развернуть на точку зрения расчётного счёта, иначе проводки получатся зеркально неверными. izibiz делает это автоматически.
Каким документом проводятся проценты по депозиту?
Входящим платёжным поручением с контрагентом — банком, то есть АО Kaspi Bank. Проводка по поступлению денег: дебет 1030, кредит 1150. Контрагент-банк берётся из настроек подключения, поэтому проценты попадают в расчёты с конкретным контрагентом, а не повисают без аналитики.
На какой счёт относится сам депозит?
На счёт 1050 — денежные средства на сберегательных счетах. Текущий расчётный счёт остаётся на 1030, поэтому пополнение депозита — это дебет 1050 и кредит 1030, а возврат средств обратно на расчётный счёт — обратная запись.
Поддерживаются ли депозиты других банков?
Автоматическое распознавание депозитных выписок сделано для Kaspi — именно в таком формате они приходят чаще всего. Обычные выписки по расчётным счетам поддерживаются для девяти банков Казахстана: Kaspi, Halyk, Forte, Bank CenterCredit, Bereke, Евразийский, Alatau City Bank, Freedom Bank и Сбербанк. Если у вас депозит в другом банке — напишите нам, форматы добавляются.
Что происходит со строками, которые не являются движением денег?
Информационные строки депозитной выписки помечаются статусом «пропущено» и не создают документов в 1С. При этом они остаются видимыми в отчёте: ничего не исчезает молча, вы видите каждую строку файла и то, что с ней произошло.